Il check-up si pone l’obiettivo di verificare il rispetto della corretta e completa applicazione della normativa sulla responsabilità amministrativa della società ed il modello 231 degli intermediari finanziari.
La normativa viene ripercorsa nelle sua fonte originale al fine di porre in evidenza i dettagli significativi in termini di obblighi, facoltà e divieti.
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ll Check-up, esplicitamente studiato per gli intermediari iscritti nell’elenco generale 106 tub, è un supporto operativo corredato di check-list e schede di controllo in formato Word, liberamente compilabili personalizzabili archiviabili e stampabili con un percorso analitico delle norme integrate ed aggiornate.
Il check-up ha la seguente struttura:
- Ogni Scheda di controllo prevede una check-list strutturata per argomento rilevante;
- Ogni check-list prevede una serie coordinata di linee di controllo
descrittivo/esplicativo;
- Ogni linea di controllo prevede il rinvio alla normativa primariae/o secondaria vigente e n. 3 risposte alternative:
- La risposta SI rileva il rispetto della normativa di riferimento ed un adeguato flusso di dati proveniente dal sistema informativo
- La risposta NO rappresenta un punto di debolezza del sistema informativo e/o un inadeguato flusso di dati proveniente dal sistema informativo, da rimuovere o superare;
- La risposta N/A (Non Applicabile) rileva che la linea di controllo non è pertinente nel caso in esame.
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Le aree di controllo del Check-up sono:
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- La struttura del d.lgs. n. 231/2001 - I destinatari
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- Le esenzioni dalla responsabilità
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- Il d.lgs. n. 231/2001 specificatamente applicabile agli intermediari finanziari
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Riflessi sulle società finanziarie ex art. 107 t.u.b.
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- Riflessi sugli intermediari finanziari ex art. 106 t.u.b.
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- Organi di controllo e modello organizzativo degli intermediari finanziari ex art. 106 t.u.b.
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- Il sistema di controllo interno
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- La realizzazione di un sistema di gestione del rischio
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- Analisi dei rischi potenziali
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- Valutazione/costruzione/adeguamento del sistema di controlli preventivi.
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- Gli effetti legali dell’applicazione
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- La gestione dei finanziamenti pubblici
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- I reati con finalità di terrorismo e contro la persona
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- Formazione e comunicazione alla Rete di vendita
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La comunicazione iniziale
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- Art. 10. Sanzione amministrativa pecuniaria
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- Art. 13. Sanzioni interdittive
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- Il sistema disciplinare - Destinatari
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- I soggetti in posizione apicale e inadempimenti
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- I soggetti sottoposti e inadempimenti
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- I lavoratori parasubordinati e inadempimento
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- Flussi informativi al verificarsi di particolari eventi
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- Flussi informativi provenienti dalla Direzione Internal Auditing
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Modello 231 Intermediari Finanziari - Chek-up |
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